北京市海问律师事务所 关于北京理工导航控制科技股份有限公司首次公开发行股票 并在上海证券交易所科创筒上市之战略投资者专项核查的法律意见书

（1）策划跟并转的选派行政部门部门系统性子一些公司；

（2）出版总都由笔的高级别行政部门部门与一个中心管理部门策划本次战略目标作价正式成立的专项存款行政部门著手。

根据都由全额商备有的《战略目标作价建议书》等系统性资讯，并经本所会计师核实，总共2家战略目标公司股票策划本次战略目标作价，该等战略目标公司股票的名单和类型如下表所示：

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（一）战略目标公司股票的基本原因

1、 中都国中都金金钱银行有限一些公司

（1）基本原因

根据中都金金钱的《营业执照》、一些公司章程等资讯及中都金金钱的验证，并经本所会计师于国家大企业信用个人信息公示系统对（www.gsxt.gov.cn）查找，中都金金钱的基本个人信息如下：

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经本所会计师核实，中都金金钱系行政部门诉讼成立的有限责任一些公司，不共存根据系统性法令法规以及一些公司章程明文规定需予以终止的状况。

（2）关联的关系

经本所会计师核实，中都金金钱系中都金一些公司的合资公司子一些公司，中都金金钱与出版总都由笔不共存关联的关系。

（3）战略目标作价参赛权

根据《订定》第十九条，科创侧边试用选派行政部门部门系统性子一些公司跟并转体制。出版总都由笔的选派行政部门部门行政部门诉讼正式成立的系统性子一些公司或者具体高度集中该选派行政部门部门的银行一些公司行政部门诉讼正式成立的其他系统性子一些公司，策划本次出版发行战略目标作价，并对获配作价设定限售期。

根据中都金金钱的验证，并经本所会计师核实，中都金金钱系选派行政部门部门（都由全额商）中都金一些公司的合资公司子一些公司，属于“策划跟并转的选派行政部门部门系统性子一些公司”，其根据前述法令法规的拒绝策划跟并转，具策划出版总都由笔首次公开出版发行战略目标作价的参赛权，完全符合《出版发行全额引导第1号》第三章关于“选派行政部门部门系统性子一些公司跟并转”的系统性明文规定。

根据中都金金钱需有的敦促函：1）其具除此都有合法性的银行并转资部分参赛权，策划本次战略目标作价现在行政部门诉讼履行内外部批准程序中，策划本次战略目标作价完全符合其并转资范围和并转资课题，不共存任何法令、行政部门法规、中都国银行行政官员行政部门委员会、中华人民共和国证监会及中都国银行业该协会公开发表的规范官能文档或者其章程明令禁止或颇受限制策划本次战略目标作价的状况；2）其为本次战略目标作价公司股票的具体持有人，不共存颇受其他公司股票交由或交由其他公司股票策划本次战略目标作价的状况；3）其具备良好的消费市场关注度和影响力，具较强财力号召力，认可出版总都由笔长期并转资实用价值，并将按照最终断定的出版发行市价买入敦促买入总数/保证金的出版总都由笔公司股票。

（4）策划战略目标作价的买入财力来源

根据中都金金钱需有的敦促函，其买入本次战略目标作价公司股票的财力来源为其自有财力，且完全符合该财力的并转资朝向。经核实中都金金钱截至2021年6月底30日的并入会计报表，中都金金钱的货币财力所能覆盖其与出版总都由笔透过谈判的认股协议中都约定的敦促买入保证金。

（5）系统性敦促

根据中都金金钱需有的敦促函，中都金金钱敦促不利用获配作价赢取的股东地位影响出版总都由笔短时间生产业务，亦然获配作价限售期内借此机会出版总都由笔支配权。

2、 中都金理工大学辅助1号管理部门策划科创侧边战略目标作价集合存款行政部门著手

（1）基本原因

根据理工大学辅助1号资管著手的存款行政部门买断、备案证明等资讯，并经本所会计师于中都国银行并转资全额业该协会网站（www.amac.org.cn）查找，理工大学辅助1号资管著手的基本个人信息如下：

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（2）具体支配部分

根据理工大学辅助1号资管著手的《存款行政部门买断》，中都金一些公司作为理工大学辅助1号资管著手的行政部门人给予的投票权最主要：1）按照《存款行政部门买断》约定，法理行政部门和运用集合著手资产，以行政部门人的名义，代表集合著手与其他第三方透过谈判集合著手并转资文档；2）按照《存款行政部门买断》约定，立刻、足额获得行政部门人行政部门费用；3）按照有关明文规定和《存款行政部门买断》约定行使因集合著手资产并转资所激发的投票权；4）根据《存款行政部门买断》及其他有关明文规定，行政官员托管人，对于托管人违背《存款行政部门买断》或有关法令法规明文规定、对集合著手资产及其他当事者的公共利益造成了沉重打击的，理应该立刻采取措施制止，并分析报告中都国证监会系统性派出行政部门部门及全额业该协会；5）自行备有或者交由经中都国证监会、全额业该协会断定的服务于行政部门部门为本集合著手备有筹募、比率登记注册、净资产与核算、个人信息系统系统对等服务于，并对其行为透过应该的行政官员和定期检查；6）以行政部门人的名义，代表本集合著手行使并转资过程中都激发的权属登记注册等投票权；7）按照公司股票适当官能行政部门、反洗钱、非居民金融账户涉税个人信息尽职事件调查等系统性法规、监管明文规定和内部体制拒绝，对公司股票透过尽职事件调查、审定，拒绝公司股票透过谈判、提交笔记面声明、知悉笔记等系统性文档，对不完全符合准入状况或《存款行政部门买断》约定的公司股票，行政部门人容许拒绝接颇受其买入、策划申请；8）如交由资产并转资消失并转资标的买断不会变现、交易对手违约或其他任何质疑、纠纷，行政部门人容许聘请会计师事务所透过妥善处理，妥善处理前述要点的系统性费用由存款行政部门著手交由资产履行；9）法令法规、中都国证监会、全额业该协会明文规定的及《存款行政部门买断》约定的其他投票权。

基于上述，本所显然，理工大学辅助1号资管著手的具体支配部分为其行政部门人中都金一些公司。

（3）理事会审议原因及部门构成

2021年11月底15日，出版总都由笔召开第一届理事会第十一次大会，审议通过了《关于一些公司高级别行政部门部门、一个中心管理部门策划一些公司首次公开出版发行公司股票并在科创侧边香港交易所战略目标作价的议案》。

根据出版总都由笔的验证，策划本次战略目标作价的部门理应该完全符合如下状况：1）一些公司的高级别行政部门部门；2）一些公司的一个中心管理部门。其中都，一些公司的一个中心管理部门的断定新标准为：1）在一些公司《首次公开出版发行公司股票并在科创侧边香港交易所作价说明笔记》中都断定披露的一个中心技术部门；2）该中心一个中心管理部门；或3）除该中心都有的其余部门中都层以上行政部门部门及该公司骨干。根据一些公司验证，策划本次战略目标作价的部门原则上意味着前述策划部门理应该完全符合的状况，就其名单参阅本法令要点附加。

根据出版总都由笔验证，并经本所会计师核实，上述部门原则上与出版总都由笔透过谈判了劳动买断。

根据策划本次战略目标作价的部门需有的敦促，策划本次战略目标作价的出版总都由笔的高级别行政部门部门及一个中心管理部门策划战略目标作价的买入财力原则上为自有财力，根据出版总都由笔需有的敦促，出版总都由笔不共存就策划本次战略目标作价向该等管理部门备有担保或其他财力支持的状况。

（4）战略目标作价参赛权

根据出版总都由笔验证，并经本所会计师核实，理工大学辅助1号资管著手的策划部门原则上为出版总都由笔的高级别行政部门部门及一个中心管理部门，属于“出版总都由笔的高级别行政部门部门与一个中心管理部门策划本次战略目标作价正式成立的专项存款行政部门著手”。理工大学辅助1号资管著手已完成备案，具策划出版总都由笔首次公开出版发行战略目标作价的参赛权。

根据理工大学辅助1号资管著手的行政部门人中都金一些公司需有的敦促函，1）理工大学辅助1号资管著手具除此都有合法性的银行并转资部分参赛权，策划本次战略目标作价现在行政部门诉讼履行内外部批准程序中，理工大学辅助1号资管著手策划本次战略目标作价完全符合其并转资范围和并转资课题，不共存任何法令、行政部门法规、中都国银行行政官员行政部门委员会、中华人民共和国证监会及中都国银行业该协会公开发表的规范官能文档或者专项存款行政部门著手协议或体制明令禁止或颇受限制策划本次战略目标作价的状况；2）理工大学辅助1号资管著手所有买入本次战略目标作价公司股票的财力来源为其行政部门人合法性筹募的财力，且完全符合该财力的并转资朝向。

（二）限售期

根据前述战略目标公司股票与出版总都由笔透过谈判的认股协议，选派行政部门部门跟并转子一些公司获得作价的公司股票的限售期为自该等公司股票香港交易所之日起24个月底，理工大学辅助1号资管著手获配公司股票的限售期为自该等公司股票香港交易所之日起12个月底。

（三）结论

综上所述，本所显然，本次战略目标作价中都的战略目标公司股票完全符合《出版发行全额引导第1号》第八条和《订定》第十八条等系统性原则上法则中都对于战略目标公司股票选取新标准和作价参赛权的系统性明文规定。

二、 战略目标公司股票的作价原因

根据《出版发行全额引导第1号》第六条第（一）款，首次公开出版发行公司股票总数4亿股以上的，战略目标公司股票应该不大约30名；1亿股以上且不所能4亿股的，战略目标公司股票应该不大约20名；不所能1亿股的，战略目标公司股票应该不大约10名。根据《出版发行全额引导第1号》第七条，策划出版总都由笔战略目标作价的公司股票，理应该按照最终断定的出版发行市价买入其敦促买入总数的出版总都由笔公司股票。根据《出版发行全额引导第1号》第十八条，策划作价的选派行政部门部门系统性子一些公司理应该敦促按照公司股票出版发行市价买入出版总都由笔首次公开出版发行公司股票总数2%至5%的公司股票，就其比率根据出版总都由笔首次公开出版发行公司股票的现有技术性断定：（一）出版发行现有不所能10亿元的，跟并转比率为5%，但不大约韩圆4,000万元；（二）出版发行现有10亿元以上、不所能20亿元的，跟并转比率为4%，但不大约韩圆6,000万元；（三）出版发行现有20亿元以上、不所能50亿元的，跟并转比率为3%，但不大约韩圆1亿元；（四）出版发行现有50亿元以上的，跟并转比率为2%，但不大约韩圆10亿元。根据《订定》第二十条第（一）款，出版总都由笔的高级别行政部门部门与一个中心管理部门可以正式成立专项存款行政部门著手策划本次出版发行战略目标作价。前述专项存款行政部门著手获配的公司股票总数不得大约首次公开出版发行公司股票总数的10%。

根据《订定》第十七条第（二）款和第（三）款，首次公开出版发行公司股票总数在1亿股以上的，战略目标公司股票获得作价的公司股票总量原则上不得大约本次公开出版发行公司股票总数的30%，大约的理应该在出版发行建议书中都充分说明理由。首次公开出版发行公司股票总数不所能1亿股的，战略目标公司股票获得作价的公司股票总量不得大约本次公开出版发行公司股票总数的20%。

本次公开出版发行公司股票22,000,000股，出版发行作价占一些公司出版发行后作价据统计的比率为25%，全部为公开出版发行平安保险，一些公司股东不透过公开附赠作价。本次公开出版发行后一些公司总股本为88,000,000股。其中都，初始战略目标作价出版发行总数为3,300,000股，为本次出版发行总数的15%，最终战略目标作价总数与初始战略目标作价总数的差额将透过回拨。

中都金金钱系选派行政部门部门（都由全额商）中都金一些公司的合资公司子一些公司。根据《出版发行全额引导第1号》，中都金金钱将按照公司股票出版发行市价买入出版总都由笔本次公开出版发行公司股票，就其比率根据出版总都由笔本次公开出版发行公司股票的现有技术性断定。中都金金钱初始跟并转比率为本次公开出版发行作价总数的5%，即1,100,000股，就其比率和保证金将在断定出版发行市价后断定。

理工大学辅助1号资管著手策划战略目标作价的总数为不大约本次公开出版发行现有的10%；同时，包含平安保险作价经纪服务费的总并转资现有不大约3,063万元（最主要平安保险作价经纪服务费和系统性税费）。

基于上述，本所显然，本次战略目标作价完全符合《出版发行全额引导第1号》第六条第（一）款、第七条和第十八条、《订定》第十七条和第二十条第（一）款的系统性明文规定。

三、 本次战略目标作价不共存《出版发行全额引导第1号》第九条明文规定的明令禁止官能状况

根据出版总都由笔需有的敦促函、都由全额商需有的敦促函以及《关于长春亚泰大学辅助高度集中科技作价有限一些公司首次公开出版发行公司股票并在科创侧边香港交易所之战略目标公司股票的专项核实分析报告》以及战略目标公司股票需有的敦促函，本所显然，本次战略目标作价不共存《出版发行全额引导第1号》第九条明文规定的下述明令禁止官能状况：“（一）出版总都由笔和都由全额商向战略目标公司股票敦促香港交易所后恒指将下跌，或者恒指如未下跌将由出版总都由笔转卖给公司股票或者给予任何表现形式的经济赔偿金；（二）都由全额商以敦促对全额费用分成、介绍策划其他出版总都由笔战略目标作价、返还平安保险作价经纪服务费等作为状况转用战略目标公司股票；（三）出版总都由笔香港交易所后买入出版总都由笔战略目标公司股票行政部门的银行并转资全额；（四）出版总都由笔敦促在战略目标公司股票获配作价的限售期内，擢升与该战略目标公司股票共存关联的关系的部门兼出版总都由笔的董事、监事及高级别行政部门部门，但出版总都由笔的高级别行政部门部门与一个中心管理部门正式成立专项存款行政部门著手策划战略目标作价的除外；（五）除《出版发行全额引导第1号》第八条第三项明文规定的状况外，战略目标公司股票用于非自有财力买入出版总都由笔公司股票，或者共存接颇受其他公司股票交由或交由其他公司股票策划本次战略目标作价的状况；（六）其他直接或间接透过公共官商勾结的行为”。

四、 结论观点

综上所述，本所显然，本次战略目标作价中都的战略目标公司股票完全符合《订定》《出版发行全额引导第1号》等系统性原则上法则中都对于战略目标公司股票选取新标准和作价参赛权的系统性明文规定，且本次战略目标作价不共存《出版发行全额引导第1号》第九条明文规定的明令禁止官能状况。

附加：中都金理工大学辅助1号管理部门策划科创侧边战略目标作价集合存款行政部门著手策划部门名单

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唯1：中都金理工大学辅助1号管理部门策划科创侧边战略目标作价集合存款行政部门著手为基本权利类资管著手，其筹募财力的100%主要用途策划本次战略目标作价。

唯2：合计数与各部分数直接累加之和在尾数共存的差异系由四舍五入造成了。

唯3：以上比率待T-2日断定出版发行市价后验证。